Bei Investitionsentscheidungen sind die Auswirkungen auf die Cash-Wirksamkeit ebenfalls zu berücksichtigen. Hierbei sind insbesondere Konditionen und Bedingungen der vorgesehenen Finanzierungsbausteine, deren Auswirkungen auf die Vermögens- und Kapitalstruktur sowie Liquidität und Betriebsergebnis vorher zu analysieren.

Um eine hohe Effizienz der Liquiditätssteuerung zu erreichen, gilt zunächst die Sicherstellung der Datenverfügbarkeit zu gewährleisten. Je nach Datenerfassungsart (manuell oder automatisch) sind klar definierte Prozesse und Verantwortlichkeiten unentbehrlich, da Informationen über erwartete Cashflows aus verschiedenen Bereichen kommen. So liefert bspw. der Vertrieb, der Einkauf, die Buchhaltung, die Personalabteilung oder die Geschäftsleitung lfd. liquiditätswirksame Informationen. Der einheitlichen Systemarchitektur der eingesetzten IT-Systeme kommt hierbei eine besondere Bedeutung zu, da sie eine einheitliche Datenbasis für das Controlling und damit auch dem Cash Management ermöglicht.

Hinsichtlich Funktionalität und Struktur können heute ausgereifte BI-Systeme die Grundlagen anspruchsvoller Liquiditätsplanungen bilden. Die Cash Dispositionen werden dabei weiter qualifiziert und in kürzerer Zeit gewährleistet, als dies in einem manuellen Prozess möglich ist.

Unter Nutzung von KI und maschinellem Lernen (ML) liefert Adaptive Analytics einen weiteren datengesteuerten Ansatz, der kontinuierlich Erkenntnisse und Empfehlungen auf der Grundlage von Echtzeitdatenänderungen aktualisiert, ohne dass ein manueller Eingriff erforderlich ist. Die Methodik bedient sich dabei einer Vielzahl statistischer Verfahren, um Datenmuster zu erkennen und daraus Rückschlüsse auf die Zukunft zu ziehen.